Fiscale actualiteit en kansen voor makelaars
De Belgische belegger staat voor een kantelpunt. Vanaf 2026 komt er hoogstwaarschijnlijk een meerwaardebelasting op financiële activa. Dat zorgt voor onzekerheid, maar ook voor opportuniteiten. Want wie vandaag kiest voor een levensverzekering, kiest niet alleen voor een fiscaal interessante oplossing, maar ook voor flexibiliteit en vermogensplanning. In dit artikel leggen we waarom levensverzekeringen een sterke troef blijven – en waarom verzekeringsmakelaars nu het verschil kunnen maken.De levensverzekering blijft een troef blijft voor beleggers én makelaars
Meerwaardebelasting: wat staat ons te wachten?
Die meerwaardebelasting houdt veel beleggers bezig. Wat weten we al?
Het voorontwerp van wet voorziet een belasting van 10% op gerealiseerde meerwaarden, zowel op effectenrekeningen als op levensverzekeringspolissen. Maar er is een belangrijk verschil: bij een effectenrekening gebeurt de belastingheffing automatisch bij elke verkoop door de bank. Bij een levensverzekering gebeurt dat enkel bij een afkoop door de verzekeringnemer. Dat geeft de klant controle: geen jaarlijkse aangifte, geen verrassingen. Je beslist zelf wanneer je een fiscale verplichting creëert.
Dat klinkt als een groot voordeel.
Absoluut. Bovendien is er een vrijstelling voorzien – momenteel 10.000 euro per jaar, cumuleerbaar tot 15.000 euro over vijf jaar – die ook op levensverzekeringen van toepassing zal zijn. En vergeet niet: bij een polis betaal je 2% premietaks bij instap, maar daarna is er geen roerende voorheffing op dividenden of interesten. Dat blijft een sterke troef.
Beleggen én plannen in één instrument
Een levensverzekering is meer dan een beleggingsproduct. Wat bedoel je daarmee?
Een polis is een “zwembad” waarin je verschillende fondsen kunt combineren, maar het is ook een instrument voor vermogensplanning. Denk aan successie: bij overlijden kan een effectenrekening geblokkeerd worden tot de nalatenschap geregeld is. Een levensverzekering biedt daar flexibiliteit: de langstlevende kan snel over middelen beschikken. Voor klanten met hoge vaste kosten is dat cruciaal.
En hoe zit het met schenkingen?
Heel eenvoudig. Je kunt rechten op een polis schenken, met of zonder voorbehoud van controle. Dat is wettelijk verankerd en veel minder complex dan bij een effectenportefeuille. Voor makelaars is dat een kans: je begeleidt niet alleen het beleggingsaspect, maar ook de familiale planning.
Wat betekent dit voor makelaars?
Waarom is dit nu hét moment voor makelaars om klanten te adviseren over levensverzekeringen?
Omdat fiscaliteit niet alleen cijfers zijn, maar ook verplichtingen en risico’s. Een effectenrekening vraagt jaarlijkse aangiftes, opvolging van min- en meerwaarden, en brengt compliance-uitdagingen mee. Een levensverzekering vereenvoudigt dat. Voeg daar de flexibiliteit bij voor successieplanning en de mogelijkheid om fiscale optimalisatie te combineren met bescherming van het gezin: dan heb je een all-in oplossing. Makelaars hebben hier een unieke rol. Zij kennen de klant, kunnen maatwerk bieden en anticiperen op fiscale evoluties.
Tot slot: jouw advies aan beleggers?
Wacht niet tot 2026. Wie vandaag instapt, zet de teller op nul voor de toekomstige meerwaardebelasting. En kies voor een oplossing die niet alleen rendement biedt, maar ook zekerheid en eenvoud. Dat is precies wat een levensverzekering doet.
Conclusie: De levensverzekering blijft een krachtig instrument – en een kans voor elke makelaar om zijn expertise te tonen.
